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Reporting trimestriel
Aussi appelé : reporting LP, rapport trimestriel de fonds
Communication périodique qu'une société de gestion adresse à ses souscripteurs, détaillant la valeur liquidative du fonds, la performance de chaque participation, les mouvements de capital appelé et distribué, et les événements marquants du portefeuille. Les standards du secteur (ILPA) visent à harmoniser ce format pour faciliter la comparaison entre fonds, un souscripteur suivant généralement plusieurs gérants en parallèle.
Sur le Fonds Bpifrance Défense S.L.P., une valeur liquidative est calculée trimestriellement et publiée sur la plateforme Bpifrance, et les souscripteurs reçoivent également des rapports périodiques sur l'évolution du portefeuille. Pour un LP institutionnel engagé sur 8 à 10 fonds en parallèle, ce reporting trimestriel est l'outil de suivi principal entre deux réunions d'advisory board — sans lui, impossible de vérifier si un gérant respecte sa stratégie annoncée.